Prendre sa retraite, ce n’est pas toujours synonyme d’arrêter de travailler.
Beaucoup de retraité(e)s choisissent de poursuivre une activité, par envie ou par besoin. Le cumul emploi-retraite permet justement de percevoir sa pension tout en continuant à travailler. Mais attention, il existe des règles précises.
Le principe du cumul emploi-retraite jusqu’au 31/12/2026
Le cumul emploi-retraite, c’est simple : vous touchez votre pension et, en parallèle, un revenu lié à une activité.
Deux formules existent :
- le cumul intégral : aucun plafond, vous cumulez librement emploi et retraite ;
- le cumul plafonné : vos revenus sont limités, et si vous dépassez le plafond, votre pension est réduite.
Toutes les règles détaillées sont disponibles sur Service-Public dans une page dédiée au cumul emploi-retraite du salarié.
Quelles sont les conditions pour cumuler emploi et retraite ?
Pour bénéficier du cumul intégral, il faut :
- avoir liquidé toutes ses retraites (base et complémentaires) ;
- avoir atteint l’âge légal et validé assez de trimestres pour obtenir le taux plein.
Si ces conditions ne sont pas remplies (taux minoré, départ anticipé…), vous restez dans le cumul plafonné.
Quelles sont les contraintes du cumul plafonné ?
En cas de cumul plafonné, votre pension et vos revenus d’activité sont additionnés. Le total ne doit pas dépasser un certain seuil. Ce plafond dépend :
- de votre dernier salaire d’activité (moyenne de vos 3 derniers salaires avant la retraite) ;
- ou d’un montant forfaitaire fixé par la Sécurité sociale correspondant à 160% du SMIC, selon ce qui est le plus avantageux pour vous.
Si le plafond est dépassé, la pension de retraite est réduite, voire suspendue, le temps que vos revenus redescendent sous la limite. Cela veut dire que même si vous travaillez et touchez un revenu, votre pension peut être partiellement gelée.
Exemple concret :
- Un retraité a une pension de 1 500 € bruts par mois. Il est soumis à un cumul plafonné.
- Il souhaite reprendre une activité rémunérée à 1 600 € bruts par mois.
- La moyenne de ses 3 derniers salaires : 2400 euros (donc inférieure à 160% du SMIC = 2 882,88 euros en 2025)
- Le total de ses retraites et du salaire issu d’une reprise d’activité (3100 euros) dépasse le plafond fixé par sa caisse = 2 882,88 euros
Résultat : une partie de sa pension est suspendue (3100 – 2882,88 = 217,12 euros), ou il ne perçoit plus que ses revenus d’activité tant que le dépassement persiste. L’interprétation est différente selon les caisses de retraite.
Solution : Il suffit à ce retraité de réduire son temps de travail de quelques heures afin de pouvoir percevoir la totalité de ses retraites.
Cette règle peut surprendre, voire décourager, ceux qui pensaient augmenter significativement leurs revenus.
D’où l’importance de bien se renseigner avant de reprendre une activité, pour éviter les mauvaises surprises.
Plus d’informations sont disponibles sur le site de l’Assurance Retraite.
Les points à surveiller
- Respecter les plafonds de revenus si vous êtes en cumul plafonné.
- Bien identifier la nature de votre activité : salarié, indépendant, profession libérale… les règles peuvent varier et des solutions de contournement légales peuvent exister : changement de statut, portage salarial (recommandations AKUIT, Admission, ITG, Tipi Portage par exemple), interim, micro entreprise…
- Ne pas oublier que des cotisations sociales et fiscales continuent de s’appliquer.
Dans certains cas, le cumul peut même générer de nouveaux droits à la retraite.
Vérifiez votre situation sur le portail Info-Retraite.
Le rôle des justificatifs
Comme pour le relevé de carrière, la clé reste vos documents. Ce sont eux, si besoin, qui vous permettront de justifier votre durée d’assurance acquise. Conservez donc vos contrats de travail, vos attestations URSSAF ou vos bulletins de salaire, vos attestations de paiement… Ce sont eux qui serviront en cas de vérification ou de litige. Un conseiller peut vous accompagner, mais sans justificatif, rien n’est possible.
Avantages et limites
Le cumul emploi retraite, c’est la possibilité d’avoir plus de revenus et de continuer une activité que vous aimez. Mais il faut respecter les règles, sinon la pension peut être suspendue. Et bien sûr, cela demande la santé et de l’énergie : tout le monde n’a pas envie de prolonger son activité après une longue carrière.
👉 Toute reprise d’activité doit être déclarée aux caisses de retraite.
Pour conclure, ce qu’il faut retenir du cumul emploi-retraite
Le cumul emploi-retraite est une solution intéressante pour ceux qui veulent ou doivent rester actifs après leur départ. Mais chaque situation est différente.
Avant de vous lancer, prenez le temps de vérifier vos droits, de conserver vos justificatifs et de clarifier vos objectifs.
C’est le meilleur moyen de profiter pleinement de ce dispositif.